華自科技(300490)與寧德時代近5億元大單終止事項引起市場熱議，9月16日公司股價“一”字跌停。針對訂單取消的相關(guān)事項，9月16日凌晨，深交所火速向華自科技下發(fā)關(guān)注函，發(fā)出了三點“靈魂考問”。信息披露是否及時?是否炒作公司股價并配合股東減持?是否存在內(nèi)幕信息泄露及內(nèi)幕交易?這些都是華自科技需要回答的問題。
信息披露是否及時
9月15日晚間，華自科技發(fā)布公告稱，公司子公司深圳市精實機電科技有限公司(以下簡稱“精實機電”)與寧德時代簽訂《訂單變更協(xié)議》，因項目實施地變更、技術(shù)條件變化及精實機電產(chǎn)能檔期原因，精實機電與寧德時代兩項2.31億元、2.51億元訂單終止。
針對該事項，深交所于9月16日凌晨向華自科技下發(fā)關(guān)注函。受訂單取消疊加關(guān)注函的影響，華自科技9月16日早盤被砸了一個“20cm”跌停。截至當(dāng)日午間收盤，華自科技報跌停價26.19元/股，跌幅為20.01%。
在關(guān)注函中，深交所首先對華自科技信息披露是否及時發(fā)出了質(zhì)疑。
據(jù)了解，華自科技于8月27日披露的《2021年半年度報告》顯示，公司與寧德時代簽訂的各訂單履行的各項條件未發(fā)生重大變化，不存在無法履約的重大風(fēng)險。而距離半年報披露僅過去了半個月，上述合同就發(fā)生了項目實施地變更、技術(shù)條件變化等情況。此外，北京商報記者翻閱半年報發(fā)現(xiàn)，本次取消的兩筆訂單，在半年報披露時均未確認(rèn)當(dāng)期銷售收入也未收到預(yù)付款。
對此，深交所要求華自科技說明訂單履約條件發(fā)生重大變化的具體時點;說明精實機電就本次訂單終止事宜與客戶的溝通協(xié)商具體過程和情況，《訂單變更協(xié)議》的起草及簽署過程，公司及任一董監(jiān)高人員知悉或理應(yīng)知悉本次訂單終止事宜的具體時點。并結(jié)合上述回復(fù)核實說明公司合同進(jìn)展信息披露是否及時，半年報相關(guān)信息是否準(zhǔn)確、完整。
是否炒作股價
是否存在炒作股價的情形，是深交所發(fā)出的第二點質(zhì)疑。
因為搭上寧德時代的“順風(fēng)車”，華自科技可謂是今年的大牛股。交易行情顯示，按后復(fù)權(quán)形式統(tǒng)計，1月4日-9月15日，華自科技股價漲幅較大，累計上漲183.36%。
據(jù)了解，去年12月以來，華自科技多次披露簽訂生產(chǎn)經(jīng)營合同的公告，其中包括與寧德時代的多項訂單合同。對此，深交所要求公司核實說明上述合同是否達(dá)到強制性披露標(biāo)準(zhǔn)，說明披露相關(guān)公司的原因和標(biāo)準(zhǔn)。
此外，7月以來，華自科技控股股東以及部分5%以上股東、董事、高級管理人員等披露了減持計劃。諸如，7月2日，華自科技披露公告稱，公司控股股東長沙華能自控集團有限公司(以下簡稱“華能自控”)計劃以大宗交易或集中競價方式減持公司股份，減持?jǐn)?shù)量合計不超過315.21萬股(占公司總股本的1.23%);7月5日，華自科技披露公告稱，持股5%以上股東廣州誠信創(chuàng)業(yè)投資有限公司、董事苗洪雷、副總經(jīng)理唐凱擬分別減持華自科技股份不超過公司總股本1.94%、0.044%、0.0098%。對此，深交所質(zhì)疑華自科技是否存在發(fā)布利好炒作股價、配合股東減持的情形。
是否存在內(nèi)幕信息泄露
針對上述情況，深交所還質(zhì)疑華自科技是否存在內(nèi)幕信息泄露及內(nèi)幕交易。
深交所要求華自科技披露上述股東的減持進(jìn)展情況，并核實減持相關(guān)股東是否屬于上述終止訂單事項的內(nèi)幕信息知情人，是否存在內(nèi)幕交易情形。此外，深交所要求華自科技報備本次已終止訂單的簽署、進(jìn)展及終止事項的進(jìn)程表及內(nèi)幕信息知情人，并向各內(nèi)幕信息知情人核實說明是否存在內(nèi)幕信息泄露、內(nèi)幕交易等情形。
值得一提的是，北京商報記者注意到，因減持中存在違規(guī)行為，華自科技控股股東華能自控于9月8日收到湖南證監(jiān)局警示函。具體來看，華能自控在7月26日減持華自科技股票的過程中買入公司股票2.6萬股。2月5日-7月26日期間，華能自控及一致行動人長沙華自投資管理有限公司作為華自科技持股5%以上股東，在合計減持股份比例累計達(dá)到5%時，未停止買賣華自科技股票。
曼徹斯特大學(xué)會計與金融博士劉思琦在接受北京商報記者采訪時表示，華自科技自3月起的一系列行為，很容易讓監(jiān)管層以及公眾產(chǎn)生質(zhì)疑，作為普通投資者，需要更加謹(jǐn)慎對待投資風(fēng)險，防止過度樂觀。
針對公司相關(guān)問題，北京商報記者致電華自科技董秘辦公室進(jìn)行采訪，但對方電話并未有人接聽。
