對于擬上市企業(yè)來說，實控人的重要性不言而喻。近日，正在闖關(guān)滬市主板的湖北江瀚新材料股份有限公司(以下簡稱“江瀚新材”)拿到了證監(jiān)會首發(fā)反饋意見。不過，江瀚新材實控人之一甘書官身上卻有著諸多疑點。據(jù)了解，甘書官曾牽涉進(jìn)一則受賄案，向鄒太新行賄11.9萬元。此外，甘書官還曾是公務(wù)員，2021年才被認(rèn)定于1998年退出公務(wù)員序列。甘書官是否因行賄等原因被立案?實控人認(rèn)定是否合規(guī)?這些問題都需要江瀚新材作出說明。
實控人涉鄒太新受賄案
實控人甘書官涉鄒太新受賄案的情況是江瀚新材不可回避的一大問題。
招股書顯示，江瀚新材成立于1998年，主營業(yè)務(wù)為功能性有機(jī)硅烷及其他硅基新材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。主要產(chǎn)品為功能性硅烷，包括硅烷偶聯(lián)劑和硅烷交聯(lián)劑等，廣泛應(yīng)用于復(fù)合材料、橡膠加工、塑料、粘合劑、涂料及表面處理等領(lǐng)域。
股權(quán)關(guān)系顯示，甘書官及甘俊父子合計持有江瀚新材20.75%股份，是江瀚新材的實際控制人。
值得注意的是，甘書官于2016年8月11日以證人的身份參與了洪湖市原市委書記鄒太新受賄案的審理。根據(jù)相關(guān)判決結(jié)果，法院查明，2009-2011年，鄒太新收受甘書官給予的人民幣11.9萬元。法院判決鄒太新犯受賄罪罪名成立。
具體來看，鄒太新利用其職務(wù)上的便利，接受甘書官的請托，要求時任沙市區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會主任、鑼場鎮(zhèn)黨委書記王某協(xié)調(diào)解決荊州市江漢精細(xì)化工有限責(zé)任公司(以下簡稱“江漢有限”，江瀚新材前身)在擴(kuò)建廠房過程中與鑼場鎮(zhèn)漁湖村村民發(fā)生矛盾的問題，并同意沙市區(qū)財政局向江漢有限撥付財政扶持資金100萬元。2009-2011年，鄒太新在其辦公室及家中等地先后4次共計收受甘書官給予的人民幣11.9萬元。對此，證監(jiān)會要求江瀚新材說明公司實際控制人是否存在因行賄等原因被立案調(diào)查的情況，是否構(gòu)成本次發(fā)行上市障礙。
上海申倫律師事務(wù)所律師夏海龍在接受北京商報記者采訪時表示，根據(jù)證券法等有關(guān)法規(guī)規(guī)定，若擬IPO公司實控人最近三年存在貪污、賄賂等破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序犯罪行為或涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查的，則不符合IPO條件，有可能被終止發(fā)行。
甘書官上述行賄事實發(fā)生在2009-2011年，該案件也已結(jié)案超過三年。IPG中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜表示，實控人參與行賄會對公司IPO產(chǎn)生較大負(fù)面影響，但因為已經(jīng)結(jié)案超過三年，則不會有直接影響。
實控人及多名歷史股東有公務(wù)員背景
此外，甘書官曾經(jīng)的公務(wù)員身份所涉及的相關(guān)問題也需要江瀚新材作出解釋。
故事要從江瀚新材的歷史沿革講起，江瀚新材由江漢有限改制重組而成。1998年，江漢有限設(shè)立，而江漢有限的前身為全民所有制企業(yè)荊州市江漢精細(xì)化工廠。
據(jù)了解，甘書官在江漢有限改制前曾任荊州市江漢精細(xì)化工廠書記、廠長，1996年1月被吸收錄用為國家干部，1998年7月荊州市江漢精細(xì)化工廠改制時，經(jīng)區(qū)政府同意，甘書官繼續(xù)在改制后的江漢有限任職，任法人代表。2008年7月，甘書官被登記為公務(wù)員，后在區(qū)農(nóng)業(yè)局享受正科級待遇。2017年3月，甘書官退休。自江漢有限改制設(shè)立后至其退休前，甘書官保留公務(wù)員身份并享受公務(wù)員待遇。直到2021年4月，經(jīng)沙市區(qū)區(qū)常委會議研究決定，甘書官自1998年7月荊州市江漢精細(xì)化工廠改制之時起退出公務(wù)員序列。
對此，證監(jiān)會要求江瀚新材說明甘書官原公務(wù)員職務(wù)是否影響其實際控制人身份及其合規(guī)性，是否已取得有權(quán)主管部門針對本事項的專項證明。
柏文喜表示，實控人曾經(jīng)的公務(wù)員身份可能與主管部門及行業(yè)還有著千絲萬縷的聯(lián)系與影響力，會反過來影響公司的市場行為，因此一般而言也需要離開原公務(wù)員職位一定年限才會被認(rèn)定不影響公正履職。
此外，江瀚新材還曾有6位股東為公務(wù)員或事業(yè)編身份，不過目前這6位股東中有5位均將其所持有的股份轉(zhuǎn)讓給子女。對此，證監(jiān)會要求江瀚新材結(jié)合相關(guān)政紀(jì)黨紀(jì)法規(guī)制度，說明具有公務(wù)員或事業(yè)編身份的股東及其子女股東適格性是否存在瑕疵，說明已取得的主管機(jī)構(gòu)針對其持股情況、代持情況以及轉(zhuǎn)讓給直系親屬事項合規(guī)性的專項證明效力是否足夠，上述事項是否構(gòu)成本次發(fā)行上市障礙。
中央財經(jīng)大學(xué)證券期貨研究所研究員楊海平認(rèn)為，證監(jiān)會關(guān)注甘書官公務(wù)員身份，實際上重點關(guān)注的是公司從全民所有制轉(zhuǎn)制和股東股權(quán)的真實性、合法性，以及是否存在股權(quán)代持等行為;公司是否有與其實際控制人和部分股東公務(wù)員身份有關(guān)的違規(guī)行為;實際控制人的真實性和穩(wěn)定性等。
2018-2020年凈利逐年下滑
值得一提的是，江瀚新材業(yè)績已現(xiàn)頹勢。財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018-2020年以及2021年一季度，江瀚新材實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為14.79億元、15.06億元、13.63億元、4.6億元，對應(yīng)實現(xiàn)的凈利潤分別為3.28億元、3.21億元、3.1億元、1.01億元，對應(yīng)實現(xiàn)的扣非后凈利潤分別為3.01億元、2.89億元、2.84億元、9882.9萬元。
江瀚新材需要說明公司核心業(yè)務(wù)、經(jīng)營環(huán)境、主要指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，業(yè)績下滑程度與行業(yè)變化趨勢是否一致或背離，公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)和業(yè)績水準(zhǔn)是否仍處于正常狀態(tài)等問題。
本次闖關(guān)A股，江瀚新材擬募資20.59億元，用于功能性硅烷偶聯(lián)劑及中間體建設(shè)項目、年產(chǎn)2000噸高純石英砂產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目、年產(chǎn)6萬噸三氯氫硅項目、年產(chǎn)2000噸氣凝膠復(fù)合材料產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目、科研中心與辦公中心建設(shè)項目及補(bǔ)充流動資金。
證監(jiān)會表示，2002-2020年，全球功能新硅烷產(chǎn)能利用率呈下降趨勢，江瀚新材需要說明全球范圍內(nèi)功能性硅烷的產(chǎn)能分布情況，是否存在產(chǎn)能過剩風(fēng)險，公司募投項目擴(kuò)產(chǎn)的產(chǎn)能消化措施。
針對公司相關(guān)情況，北京商報記者向江瀚新材方面發(fā)去采訪函，隨后又致電江瀚新材董事會辦公室，相關(guān)工作人員表示，“會有相關(guān)工作人員查收郵件”。不過截至記者發(fā)稿，未能收到對方回復(fù)。
