“保衛(wèi)”資產(chǎn)質(zhì)量是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，7月4日，北京商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，已有甘肅銀行、中原銀行、武漢農(nóng)商行、富滇銀行在內(nèi)的多家銀行將不良資產(chǎn)處置由被動化為主動，通過公開市場拍賣、轉(zhuǎn)讓債權(quán)等手段加大處置力度。疫情沖擊下，經(jīng)濟(jì)增速放緩，導(dǎo)致不少企業(yè)經(jīng)營陷入困境，銀行不良貸款壓力明顯上升，亦有多位銀行業(yè)人士在接受北京商報記者采訪時都表現(xiàn)出對不良資產(chǎn)承壓的擔(dān)憂。在分析人士看來，銀行應(yīng)加大處置方式創(chuàng)新力度，通過債務(wù)重組、債轉(zhuǎn)股、不良轉(zhuǎn)讓、不良證券化等方式化解風(fēng)險。

“公開”處置不良資產(chǎn)

當(dāng)前銀行核銷不良資產(chǎn)的方式呈現(xiàn)“多點開花”態(tài)勢，除了傳統(tǒng)的核銷、清收等，公開掛牌拍賣、轉(zhuǎn)讓債權(quán)也成為常態(tài)。7月4日，北京商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，已有甘肅銀行、中原銀行、武漢農(nóng)商行、富滇銀行在內(nèi)的多家銀行通過市場化方式加大對不良資產(chǎn)的處置力度。

7月3日，甘肅銀行發(fā)布公告稱，將透過公開競價方式處置兩批債權(quán)資產(chǎn)，本金余額及利息合計約17.46億元。完成公開競價評選程序后，甘肅銀行確認(rèn)甘肅資管為競價勝出方。已在今年6月30日與甘肅資管簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，甘肅銀行同意將其依法享有的載列于有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的債權(quán)資產(chǎn)以總代價5.284億元轉(zhuǎn)讓予甘肅資管。

甘肅銀行表示，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的訂立及債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的款項將用以緩解該行承擔(dān)的不良資產(chǎn)的現(xiàn)有壓力，激活該行信貸存量，同時這也是盤活信貸資源及充分利用市場化手段處置不良資產(chǎn)的有效解決辦法。

無獨有偶，中原銀行近期也通過阿里司法拍賣平臺公開處置多位自然人的不良債權(quán)資產(chǎn)項目，參與此次不良債權(quán)的同一競買人或同一實際控制人參與競拍的項目不得超過2筆。北京商報記者從知情人士處獲悉，“上述債權(quán)大部分都是房產(chǎn)抵押類貸款，銀行通過非批量的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，一個參與主體只能購買2筆，個人及公司均可以購買”。

掛牌批量“打包”出售不良資產(chǎn)也成為銀行熱衷的方式。7月4日，武漢農(nóng)商行營業(yè)部在武漢金融資產(chǎn)交易所發(fā)布《不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公告》，擬對不良資產(chǎn)進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓，本次擬轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)筆數(shù)共3筆，戶數(shù)共3戶，截至5月31日，不良資產(chǎn)金額共約5536.59萬元。更早之前，富滇銀行也同樣發(fā)布《不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓預(yù)公告》擬轉(zhuǎn)讓不信貸良資產(chǎn)戶數(shù)共25戶，截至5月20日，不良信貸資產(chǎn)本息余額合計約為3.44億元。

光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華指出，近年來部分銀行采取公開、多元化不良資產(chǎn)處置方式，拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，有助于推動不良資產(chǎn)交易市場發(fā)展，提升銀行風(fēng)險處置能力，有效防范潛在局部系統(tǒng)性風(fēng)險，優(yōu)化信貸資源配置等。

中小銀行不良清收難度大

在疫情影響下，銀行業(yè)風(fēng)險防控水平以及資產(chǎn)質(zhì)量等核心指標(biāo)備受業(yè)內(nèi)關(guān)注。從銀保監(jiān)會發(fā)布的《2022年一季度銀行業(yè)保險業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)情況》來看，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量基本穩(wěn)定，2022年一季度末，銀行不良貸款余額2.9萬億元，較上季末增加653億元;不良貸款率1.69%，較上季末下降0.04個百分點。

雖然不良貸款率有所下降，但不少銀行業(yè)人士在接受北京商報記者采訪時均對銀行資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)了擔(dān)憂。一位股份制銀行人士提到，疫情期間銀行均加大了讓利實體經(jīng)濟(jì)的力度，信貸擴(kuò)張，但不良貸款的暴露又具有一定的滯后性，未來不排除有攀升的可能。

為了緩解不良貸款暴露潛在的風(fēng)險，上述股份制銀行人士提到，“我行不良資產(chǎn)清收處置方式已呈現(xiàn)出多元化態(tài)勢。主要包括直接催收、訴訟(仲裁)追償、委托代理追償、破產(chǎn)清償、以資抵債、債權(quán)減免、不良貸款重組、不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化、不良資產(chǎn)市場化債轉(zhuǎn)股及不良資產(chǎn)核銷等”。

另一位國有大行人士提到，“為了加大不良資產(chǎn)處置力度，除了通過追償、訴法訴訟，將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)給專業(yè)的不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)之外，我行還進(jìn)一步加強(qiáng)了資產(chǎn)的清查核算密切關(guān)注貸款動向，對于已經(jīng)發(fā)生的不良資產(chǎn)積極處置”。

一些銀行還設(shè)立了清收處置中心。貴陽銀行近日在投資者關(guān)系平臺上答復(fù)稱，該行總行成立了不良資產(chǎn)處置領(lǐng)導(dǎo)小組，分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了清收處置中心，配備熟悉信貸業(yè)務(wù)和相關(guān)法律知識的專職人員開展清收工作，同時專門制定了不良資產(chǎn)清收處置獎懲辦法，調(diào)動清收處置人員的工作積極性。

由于疫情對中小微企業(yè)的沖擊更大，普惠金融業(yè)務(wù)占比更大的農(nóng)商行、城商行等中小銀行不良貸款率上升幅度可能會更高，在此背景下，虛假處置不良貸款、違規(guī)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)等亂象頻出，銀行“花式”掩蓋不良資產(chǎn)的手段已引起監(jiān)管部門的警覺。近日，審計署網(wǎng)站發(fā)布了《國務(wù)院關(guān)于2021年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，審計發(fā)現(xiàn)有中小金融機(jī)構(gòu)存在經(jīng)營風(fēng)險、內(nèi)部控制薄弱等情況，其中，23家中小銀行少披露不良資產(chǎn)1709.62億元。

“中小銀行不良資產(chǎn)處置過程中面臨清收難度大、成本高，處置方式和渠道不夠多元，尤其是部分中小銀行缺乏不良資產(chǎn)處置的專業(yè)化團(tuán)隊，不良考核處置機(jī)制不夠完善等。”周茂華直言，整體看，受近年來宏觀經(jīng)濟(jì)波動、市場環(huán)境變化，部分區(qū)域和行業(yè)企業(yè)經(jīng)營面臨困難和挑戰(zhàn)，導(dǎo)致部分中小銀行經(jīng)營壓力有所增大，一些不良資產(chǎn)有所暴露，但從統(tǒng)計數(shù)據(jù)看，面臨經(jīng)營風(fēng)險中小銀行數(shù)量占比不高，隨著經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步恢復(fù)，國內(nèi)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加大風(fēng)險處置力度，部分中小銀行風(fēng)險整體可控。

應(yīng)進(jìn)一步拓寬不良處置渠道

當(dāng)前，銀行不良資產(chǎn)剝離需求相當(dāng)迫切，銀保監(jiān)會副主席肖遠(yuǎn)企日前表示，“銀保監(jiān)會非常重視中小銀行特別是小銀行的健康發(fā)展。過去五年累計處置中小銀行不良貸款5.3萬億元，力度非常大”。在化解不良資產(chǎn)和相關(guān)風(fēng)險方面，銀保監(jiān)會采取的措施主要有堅持改革化險一體推進(jìn)，統(tǒng)籌推進(jìn)中小銀行的改革和化險;不斷加大不良資產(chǎn)處置力度;推動多渠道補(bǔ)充資本;完善公司治理;強(qiáng)化科技賦能，促進(jìn)中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，用科技手段來鞏固中小銀行在支農(nóng)支小領(lǐng)域的傳統(tǒng)優(yōu)勢等多種方式。

順應(yīng)監(jiān)管指導(dǎo)，銀行在創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置方式上也有了更多可能。一位城商行信貸部門人士在接受北京商報記者采訪時提到，對銀行來說，應(yīng)著力推動智能風(fēng)控體系建設(shè)，以平衡風(fēng)險、資本、收益為目標(biāo)，優(yōu)化風(fēng)險管理流程，完善統(tǒng)一授信政策，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，規(guī)范強(qiáng)化貸后管理，全方位提高風(fēng)險管理的數(shù)字化、自動化、流程化和專業(yè)化水平。同時，穩(wěn)步調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，全面加強(qiáng)增量風(fēng)險防控，嚴(yán)格資產(chǎn)風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，積極處置出清存量風(fēng)險的同時，持續(xù)加大撥備計提力度，穩(wěn)步夯實撥備基礎(chǔ)，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險抵補(bǔ)和損失吸收能力。持續(xù)完善風(fēng)險管理政策制度體系，進(jìn)一步統(tǒng)一風(fēng)險管理的職責(zé)分工、基本原則、底線和要求，筑牢風(fēng)險管理的制度保障。

在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)資深研究人士王劍輝看來，銀行對于不良資產(chǎn)的處置應(yīng)有一個比較明確的戰(zhàn)略定位，若是為了達(dá)到合規(guī)要求，處置就可以以穩(wěn)定、可行為主;若是為了改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量，這種情況下處置的策略可以有更多創(chuàng)新思路，例如和債務(wù)方簽訂新的戰(zhàn)略合作協(xié)議，在發(fā)展中解決問題。同時也可以通過中小機(jī)構(gòu)之間的兼并重組，來提升新的金融機(jī)構(gòu)之間的信用，通過更低成本的融資來使得不良貸款變?yōu)檎顟B(tài)的貸款。

“應(yīng)培育不良資產(chǎn)交易市場，拓寬不良處置渠道，提升處置效率，同時銀行應(yīng)加大處置方式創(chuàng)新，例如進(jìn)行債務(wù)重組、債轉(zhuǎn)股、不良轉(zhuǎn)讓、不良證券化等方式。”周茂華如是說道。